Podatek VAT w praktyce – odliczenia, KSeF i JPK
WYKŁADOWCA
Anna Michalak – Doradca podatkowy, partner w kancelarii SMW specjalizującej się w polskim i międzynarodowym prawie podatkowym. Swoje doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowych firmach doradczych oraz polskich kancelariach prawnych i podatkowych, świadczących usługi dla dużych, międzynarodowych grup kapitałowych. Specjalizuje się w obsłudze podatkowej restrukturyzacji przedsiębiorstw, sporządzaniu dokumentacji cen transferowych oraz bieżącym doradztwie w zakresie podatków dochodowych, VAT, podatków lokalnych i kwestii celnych. Wspiera klientów w optymalizacji obciążeń podatkowych poprzez audyty i przeglądy podatkowe, świadczy usługi due diligence oraz prowadzi szkolenia branżowe.
ORGANIZACJA
14.05.2026
- Czas trwania: 5 godzin lekcyjnych (1 lekcja = 45 minut)
- Forma kursu: online - zajęcia w czasie rzeczywistym
- Zaliczenie: obecność na zajęciach
- Zaświadczenie: zgodnie z § 23 ust. 3 Rozporządzenia MEiN z dnia 6 października 2023 r.
- Zgłoszenia: tylko online poprzez ZAPISZ SIĘ
- Liczba miejsc ograniczona – decyduje kolejność zgłoszeń
CEL KURSU ORAZ WYMAGANIA WSTĘPNE DLA SŁUCHACZY
Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do praktycznego i zgodnego z przepisami rozliczania VAT w realiach obowiązkowego KSeF, z uwzględnieniem aktualnych interpretacji oraz stanowiska Ministerstwa Finansów.
Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę doskonalenia zawodowego oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy zawodowej.
UCZESTNICY SZKOLENIA
Szkolenie jest przeznaczone dla osób zajmujących się rozliczeniami VAT oraz wdrożeniem i obsługą KSeF, m.in.:
- przedsiębiorców i właścicieli firm zobowiązanych do korzystania z KSeF
- księgowych, doradców podatkowych oraz pracowników biur rachunkowych
- pracowników działów finansowo-księgowych i controllingu
- osób odpowiedzialnych za wystawianie i obieg faktur w firmie
- pracowników działów IT wdrażających integrację systemów finansowo-księgowych z KSeF
METODY PRACY I MATERIAŁY SZKOLENIOWE
Proces kształcenia realizowany jest w formie zajęć wykładowo-seminaryjnych z ćwiczeniami praktycznymi w trybie online – jako zdalne, interaktywne spotkanie video z wykładowcą w czasie rzeczywistym. W trakcie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę, które zostaną przesłane uczestnikom w formie elektronicznej przed szkoleniem.
Uczestnik powinien dysponować komputerem lub urządzeniem mobilnym z dostępem do Internetu (zalecana przeglądarka: Google Chrome lub Firefox). Szczegóły dotyczące obsługi platformy zostaną przesłane po złożeniu formularza zgłoszeniowego.
PLAN NAUCZANIA
1) Odliczenie podatku VAT – jak prawidłowo dokumentować zakup towarów i usług?
- kiedy faktura daje prawo do odliczenia podatku i jakie jej wady wpływają na odliczenie VAT
- prawidłowe dokumentowanie zakupu – dlaczego sama faktura może nie wystarczyć do odliczenia
- moment powstania prawa do odliczenia
- wybrane problemy z odliczeniem
2) Interpretacje indywidualne oraz stanowisko Ministerstwa Finansów
- czy można odliczyć VAT z faktury wystawionej wbrew obowiązkowi poza KSeF
- czy można wystawić fakturę w języku obcym i przesłać ją do KSeF w języku obcym
- czy błędy trzeba naprawić korektą „do zera" i wystawieniem nowej prawidłowej faktury
- czy trzeba dosyłać do KSeF noty księgowe i faktury za transakcje zagraniczne
- czy wizualizacja może zawierać szerszy zakres danych
- czy można przekazywać kontrahentom dotychczasowe wizualizacje uzupełnione o kod QR, czy należy wizualizować faktury bezpośrednio z systemu KSeF
- czy datą wystawienia faktury jest data wskazana przez podatnika w polu P_1, czy data przesłania faktury do KSeF
3) Nowe oznaczenia w JPK_VAT z uwzględnieniem stanowiska Ministerstwa Finansów
4) Faktury korygujące w KSeF
- jakie dodatkowe elementy musi zawierać faktura korygująca
- moment ujęcia faktury w rejestrze VAT i oznaczenie TypKorekty
EFEKTEM KSZTAŁCENIA NA KURSIE BĘDZIE
- poszerzenie posiadanej wiedzy oraz doskonalenie już posiadanych umiejętności zawodowych z zakresu praktycznego i zgodnego z przepisami rozliczania VAT w realiach obowiązkowego KSeF, z uwzględnieniem aktualnych interpretacji oraz stanowiska Ministerstwa Finansów
- umiejętność wykonywania pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
- umiejętność przewidywania skutków i ponoszenia odpowiedzialności za podjęte działania
SPOSÓB I FORMA ZALICZENIA
Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu wydanego na podstawie § 23 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. 2175).
WARUNKI PŁATNOŚCI I REZYGNACJI
Płatności
- nr konta do płatności: PKO Bank Polski S.A. 71 1020 5242 0000 2702 0018 6635; tytuł: imię i nazwisko/nazwa firmy oraz nazwa szkolenia
- przesłanie formularza online stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty
- faktura proforma zostaje wystawiona po zaznaczeniu tej opcji w formularzu
- faktura końcowa zostaje wystawiona na e-mailową prośbę uczestnika po zakończonym kursie, do 15. dnia następnego miesiąca
Rezygnacja
- rezygnację przed rozpoczęciem kursu należy przesłać e-mailem na adres: szkolenia@wroclaw.skwp.pl
- rezygnacje oraz związane z nimi wątpliwości są rozpatrywane zgodnie z Regulaminem
Organizator zastrzega sobie prawo do zmian terminu i formy kursu w zależności od liczby zgłoszeń. Nagrywanie zajęć i udostępnianie materiałów jest niedozwolone.