Podatek VAT dla nowego księgowego | dwudniowe warsztaty

Podatek VAT dla nowego księgowego w firmie i biurze rachunkowym

Nowe zasady w związku z wdrożeniem KSeF – dwudniowe warsztaty

Obowiązek podatkowy, podatek naliczony, faktury w tym ustrukturyzowane, portal KSeF, prowadzenie ewidencji zakupów i sprzedaży, pliki JPK_V7, deklaracje. Odpowiedzialność KKS za błędy w rozliczeniu. Nowe regulacje.

Informacje organizacyjne:

22-23 października 2026

Czas trwania: każdego dnia 09:00 - 15:30  16 godzin lekcyjnych (1 lekcja = 45 minut)
Forma kursu: online (generujemy dostęp do platformy)
Zaliczenie: obecność na zajęciach
Zaświadczenie: zgodnie z § 23 ust. 3 Rozporządzenia MEiN z dnia 6 października 2023 r.
Zgłoszenia: tylko online przez formularz ZAPISZ SIĘ
Liczba miejsc ograniczona – decyduje kolejność zgłoszeń

Wykładowca: Dorota Łabuda - absolwentka Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Kielcach na kierunku pedagogika oraz Wyższej Szkoły Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie - studia podyplomowe na kierunku prawo podatkowe. Były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach posiadający 28 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa). Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, współpracujący między innymi z 14 oddziałami okręgowymi Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Wykładowca Wyższej Szkoły Administracji Publicznej w Kielcach. Jako trener ceniona jest w szczególności za szeroką wiedzę teoretyczną podpartą wieloletnią praktyką urzędniczą, komunikatywność i łatwość nawiązywania kontaktu z uczestnikami.

Cel kursu oraz wymagania wstępne dla słuchaczy:

Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do samodzielnego i prawidłowego rozliczania podatku VAT w firmie oraz biurze rachunkowym, z uwzględnieniem nowych zasad obowiązujących w związku z wdrożeniem Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF). Uczestnicy zdobędą praktyczną wiedzę pozwalającą rozumieć mechanizmy podatku VAT, poprawnie dokumentować i ewidencjonować transakcje, rozpoznawać moment powstania obowiązku podatkowego, rozliczać podatek naliczony oraz prawidłowo sporządzać ewidencje i pliki JPK_V7.

Słuchaczami kursu mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę doskonalenia zawodowego oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy zawodowej.

Uczestnicy szkolenia: Szkolenie jest skierowane do osób rozpoczynających pracę lub rozwijających kompetencje w zakresie rozliczania podatku VAT, w szczególności do:

• nowych księgowych i pracowników działów finansowo-księgowych w firmach
• pracowników biur rachunkowych rozpoczynających obsługę klientów w zakresie VAT i ewidencji księgowych
• osób przygotowujących się do pracy w księgowości lub planujących zmianę ścieżki zawodowej
• przedsiębiorców i właścicieli firm samodzielnie prowadzących rozliczenia lub nadzorujących obszar księgowo-podatkowy
• specjalistów administracyjnych, kadrowo-księgowych i pracowników back office mających kontakt z fakturami i rozliczeniami VAT
• osób odpowiedzialnych za wystawianie, obieg i ewidencję dokumentów sprzedażowych i zakupowych
• pracowników wdrażających lub obsługujących procesy związane z KSeF i fakturami ustrukturyzowanymi

Metody pracy i materiały szkoleniowe:

Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie zajęć wykładowo-seminaryjnych z ćwiczeniami praktycznymi ONLINE, polegających na zdalnym, w czasie rzeczywistym, interaktywnym spotkaniu video z wykładowcą, do którego otrzymują Państwo dostęp za pośrednictwem programu/aplikacji szkoleniowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę.

Opis szkolenia i wymagania sprzętowe:

Uczestnik powinien dysponować komputerem lub urządzeniem mobilnym, z dostępem do Internetu (przeglądarka Google Chrome lub Firefox).

Szczegóły dotyczące wykorzystania i obsługi platformy potrzebnej do szkolenia online otrzymają Państwo po złożeniu formularza zgłoszeniowego.

Plan nauczania:

Dzień pierwszy:

1. Zasady podatku VAT i podstawowe pojęcia
2. Definicja podatnika i działalności gospodarczej
3. Czynności podlegające opodatkowaniu
4. Katalog czynności podlegających opodatkowaniu VAT:
   • Dostawa towarów
   • Świadczenie usług
   • Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie
   • Eksport i import towarów
   • Import usług
5. Zwolnienie podmiotowe z podatku VAT limitowane obrotem 240 000 zł.
6. Wyłączenia ze zwolnienia
7. Rejestracja podatnika VAT. Waga zgłoszenia VAT- R. Biała lista podatników
8. Podatek należny Obowiązek podatkowy
   • Terminy powstania obowiązku podatkowego
     • transakcje krajowe
     • transakcje międzynarodowe
   • Rozliczenie metodą kasową
   • Szczególny moment powstania obowiązku podatkowego
   • Korekty podatku należnego

9. Przeliczanie kursów dla potrzeb podatku VAT
10. Stawki podatku VAT
11. Mechanizm podzielonej płatności – obowiązkowy i dobrowolny. Wniosek o uwolnienie środków z rachunku VAT
12. Podatek naliczony
13. Podstawowe zasady i terminy odliczania podatku VAT
14. Sytuacje, w których podatnik nie może odliczyć podatku naliczonego
15. Zachowanie należytej staranności przy odliczaniu VAT
16. Dokumenty będące podstawą do odliczenia podatku VAT
17. Rozliczanie pojazdu samochodowego
18. Korekty podatku naliczonego – niebezpieczeństwa
19. Faktura od podmiotu nieistniejącego i niezarejestrowanego – różnice
20. Ulga na złe długi u wierzyciela i dłużnika
21. Zwroty w podatku VAT: terminy i warunki
22. Proporcja u podatnika przy sprzedaży opodatkowanej i zwolnionej. Bieżące rozliczenie, korekta roczna

Dzień drugi

1. Nowe zasady wystawiania faktur – Krajowy System eFaktur – zagrożenia u podatnika i w biurze rachunkowym:
   • Rodzaje faktur: papierowa, elektroniczna, ustrukturyzowana
   • Podstawowe zagadnienia dotyczące treści faktury
   • Faktury zaliczkowe
   • Terminy wystawiania faktur
   • Faktury korygujące
   • Anulowanie faktury
     
2. Nowe zasady prowadzenia ewidencji sprzedaży:
   • Jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem sprzedaży, kiedy dokument wewnętrzny
   • Ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt, w tym ustrukturyzowanych
   • Faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji sprzedaży
   • Istotna zmiana zasad prezentowania sprzedaży w ramach VAT marża
   • Księgowanie ulgi na złe długi – wierzyciel
   • Ewidencja sprzedaży a plik JPK_V7
   • Co kryje się pod oznaczeniami GTU od 01 do 13. Świadczenia kompleksowe
     • Paliwa, oleje, odpady i inne towary z załącznika nr 15
     • Jak raportować sprzedaż samochodów, części samochodowych i innych pojazdów
     • Handel metalami a oznaczenia
     • Nieruchomości
     • Usługi niematerialne: doradztwo, reklamowe i marketingowe, zarządzania, inne
     • Usługi transportowe i gospodarka magazynowa
     • Wyjaśnienie oznaczeń RO, WEW, FP, VAT_RR, MK. Nowe znaczniki w ewidencji w związku z fakturą ustrukturyzowaną
     • Oznaczanie procedur – co się kryje pod poszczególnymi symbolami: SW, EE, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_dostawa, B_MPV_prowizja
     • Transakcje z podmiotami powiązanymi (TP)

4. Kasy fiskalne jako szczególny rodzaj ewidencji sprzedaży – zmiany w 2026 r. Nabycie sprawdzające jako metoda weryfikacji prawidłowości używania kasy fiskalnej
5. Nowe zasady prowadzenia ewidencji zakupu:
   • Jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem zakupu, kiedy dokument wewnętrzny
   • Ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt w tym , w tym ustrukturyzowanych
   • Faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji zakupów
   • Zasady prezentowania dokumentów zakupów w ramach VAT marża
   • Księgowanie ulgi na złe długi – dłużnik
6. Ewidencja zakupu a plik JPK_V7
   • Oznaczenie niektórych rodzajów nabyć
   • Obowiązek oznaczania transakcji importu towarów
7. Część deklaracyjna pliku JPK_V 7 - nowe pola
   • Wniosek o zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
   • Zaliczenie zwrotu na poczet innych zobowiązań z poziomu pliku JPK VAT
8. Korekta ewidencji i deklaracji VAT
   • Korekta wyłącznie części deklaracyjnej lub wyłącznie części ewidencyjnej
   • Korekta inicjowana przez organ podatkowy
   • Zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K)
   • Konsekwencje karne-skarbowe nieterminowego złożenia JPK_V7 lub błędów popełnionych w JPK_V7. Czynny żal
9. Likwidacja działalności – obowiązki podatnika
10. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia

Efektem kształcenia na kursie będzie:

• poszerzenie posiadanej wiedzy oraz doskonalenie już posiadanych umiejętności zawodowych dotyczących samodzielnego i prawidłowego rozliczania podatku VAT w firmie oraz biurze rachunkowym, z uwzględnieniem nowych zasad obowiązujących w związku z wdrożeniem Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF)
• umiejętność wykonywania pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
• umiejętność przewidywania skutków i ponoszenia odpowiedzialności za podjęte działania

Płatności

Rezygnacja

• rezygnację przed rozpoczęciem kursu należy przesłać e-mailem na adres szkolenia@wroclaw.skwp.pl
• rezygnacje oraz z nimi związane wątpliwości są rozpatrywane zgodnie z REGULAMINEM

Bariery i dostępność

• masz szczególne potrzeby? napisz nam o tym w zgłoszeniu – postaramy się znaleźć rozwiązanie

W sytuacjach wyjątkowych organizator zastrzega sobie prawo zmiany formy i terminów realizacji zajęć, bez uzyskania zgody uczestników

Zapisz się