Oferując nasze usługi szkoleniowe zawsze pamiętamy o zadowoleniu naszych słuchaczy. Zajęcia prowadzimy w komfortowych grupach, zapewniających bezpośredni kontakt z wykładowcą. Umożliwia to indywidualne podejście prowadzącego do uczestników zajęć, którzy podczas kursu mogą zadawać pytania i wspólnie rozwiązywać zgłaszane problemy.
WYKŁADOWCA:
BARTŁOMIEJ CHAŁUPIŃSKI - Licencjonowany doradca podatkowy, prawnik. Ukończył studia prawnicze na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Szczecińskiego oraz studia podyplomowe na kierunku Finanse i Rachunkowość na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w renomowanych firmach doradczych w Szczecinie oraz we Wrocławiu, a także odbywając staż w międzynarodowej kancelarii prawnej w Berlinie. Obecnie kieruje wewnętrznym działem podatkowym w jednej z największych polskich firm z branży IT oraz prowadzi indywidualną praktykę podatkową, w ramach której doradza zarówno krajowym, jak i zagranicznym podmiotom z branży energetycznej, automotive, e-commerce, oraz IT głównie w zakresie podatku VAT oraz CIT ze szczególnym uwzględnieniem rozliczania ulg i preferencji podatkowych w obszarze innowacji i nowych technologii. Prowadził wiele szkoleń poświęconych tematyce podatkowej organizowanych zarówno dla potrzeb wewnętrznych Klientów (dotyczące zmian podatkowych oraz szkolenia „skrojone na miarę” dotyczące zagadnień istotnych z punktu widzenia Klienta), jak i w roli wykładowcy współpracującego z zewnętrznymi firmami szkoleniowymi oraz uczelniami wyższymi.
CEL KURSU ORAZ WYMGANIA WSTĘPNE DLA SŁUCHACZY:
Celem kursu jest zdobycie i poszerzenie kwalifikacji zawodowych z zagadnień objętych podatkiem dochodowym od osób fizycznych i prawnych, zarówno ze strony płatnika, jak i pracodawcy.
Słuchaczami kursu mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę doskonalenia zawodowego oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy zawodowej.
Uczestnicy szkolenia:
Kurs jest polecany dla osób pracujących w działach księgowych i finansowych, controlingu i audytu, wdrażanych w zagadnienia podatku CIT i PIT.
ORGANIZACJA:
Kurs jest zorganizowany w formie online/weekendowym.
Zajęcia w godz. 9:00-15:30
Kurs obejmuje 32h lekcyjne (4 spotkania po 8h).
Ilość miejsc ograniczona, decyduje kolejność zgłoszeń.
Szkolenie uruchamiane jest z chwilą pełnego naboru grupy słuchaczy.
TERMINY:
17-18.06.2023r.
01-02.07.2023r.
METODY PRACY I MATERIAŁY SZKOLENIOWE:
Proces kształcenia na szkoleniu realizowany jest w formie zajęć wykładowo-seminaryjnych z ćwiczeniami praktycznymi ONLINE, polegających na zdalnym, w czasie rzeczywistym, interaktywnym spotkaniu video z wykładowcą, do którego otrzymują Państwo dostęp za pośrednictwem programu/aplikacji MS Teams. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę, które zostaną Państwu udostępnione w formie elektronicznej.
OPIS SZKOLENIA I WYMAGANIA SPRZĘTOWE:
a) uczestnik powinien dysponować komputerem lub urządzeniem mobilnym, z dostępem do Internetu, kamerą i mikrofonem,
b) zaleca się korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge. Łącze internetowe: min download: 10 Mb/s, min upload: 10 Mb/s (APMG Int. zaleca korzystanie z łącza stałego),
c) niezbędne oprogramowanie umożliwiające uczestnikom dostęp do prezentowanych treści i materiałów (czytnik plików pdf oraz doc) (np. darmowe Acrobat Reader oraz Open Office),
d) uczestnik przed zajęciami otrzymuje dane do logowania się (login i hasło) do konta w aplikacji MS Teams, które ważne jest przez cały okres trwania kursu.
Szczegóły dotyczące wykorzystania i obsługi platformy MS Teams potrzebnej do kursu online otrzymają Państwo po złożeniu formularza zgłoszeniowego.
PLAN NAUCZANIA:
PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH (CIT)
- Podmiot i przedmiot opodatkowania – zagadnienia ogólne
- podatnicy podatku,
- zakres przedmiotowy podatku oraz wyłączenia,
- obowiązek podatkowy,
- ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy,
- dochody ze współwłasności, opodatkowanie dochodów ze spółki osobowej,
- przedmiot opodatkowania i podstawa opodatkowania – dochód i przychód,
- strata podatkowa i zasady ich rozliczania,
- rok podatkowy,
- Źródła przychodów w podatku CIT
- przychody z zysków kapitałowych jako odrębne źródło przychodów,
- pozostałe przychody.
- Przychody dla celów podatkowych
- przychody rozpoznawane na zasadzie memoriałowej,
- przychody z tytułu zbycia rzeczy, przeniesienia praw oraz świadczenia usług,
- przychody z tytułu usług rozliczanych w okresach rozliczeniowych,
- przychody rozpoznawane na zasadzie kasowej,
- praca na czarno oraz zapłata w gotówce jako nowy rodzaj przychodów,
- przychody w naturze, wartość rzeczy i praw otrzymanych nieodpłatnie lub częściowo odpłatnie oraz wartość innych nieodpłatnych lub częściowo odpłatnych świadczeń,
- Koszty uzyskania przychodów
- ogólne zasady rozliczania kosztów - związek pomiędzy przychodem a wydatkiem dla celów podatkowych,
- koszty bezpośrednie i koszty pośrednie – zasady podziału i przykłady,
- rozliczanie kosztów pośrednich dotyczących okresu rocznego i przekraczającego okres roczny,
- zasady rozliczania wydatków opłaconych gotówką w kwotach powyżej 15 000 zł,
- odszkodowania i kary umowne w kosztach uzyskania przychodów w świetle orzecznictwa sądów administracyjnych,
- usługi niematerialne jako koszt podatkowy a obowiązek właściwego udokumentowania nabycia tego rodzaju świadczeń,
- wierzytelności nieściągalne,
- koszty finansowania dłużnego – limitowanie w kosztach podatkowych,
- Wydatki na reprezentację i reklamę
- pojęcie reprezentacji i reklamy – różnice i podobieństwa,
- stanowisko Ministra Finansów w sprawie wydatków na poczęstunek dla kontrahentów,
- ujęcie wydatków na reprezentację i reklamę w kosztach podatkowych, upominki dla kontrahentów w interpretacjach wydanych przez organy podatkowe i w wyrokach sądów administracyjnych,
- organizowanie imprez artystycznych i sportowo - rekreacyjnych dla kontrahentów oraz organizacja konferencji i szkoleń o charakterze rekreacyjnym i instruktażowym,
- sponsoring w działalności gospodarczej,
- wydatki na rzecz członków organów i rad nadzorczych.
- Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
- definicja i rodzaje środków trwałych,
- definicja i rodzaje wartości niematerialnych i prawnych,
- inwestycje w obcych środkach trwałych,
- zasady ustalania wartości początkowej środków trwałych,
- metody amortyzacji (liniowa i degresywna) oraz stawki amortyzacyjne, w tym indywidualne – przykłady,
- środki trwałe używane i ulepszone,
- ulepszenie (pojęcie ulepszenia) a remont środka trwałego.
- Odliczenia od dochodu
- Odliczenie darowizn – zasady i limity odliczenia,
- Ulga na działalność badawczo-rozwojową
- Pozostałe wybrane ulgi wprowadzone „Nowym Ładem”.
- Stawki podatku
- podstawowa stawka podatku – 19%;
- preferencyjna stawka podatku dla małych i rozpoczynających działalność podatników – 9%,
- Podatek od przychodów z budynków
- Podatek minimalny
- Podatek u źródła
- istota podatku u źródła,
- stosowanie umów w sprawie unikania podwójnego opodatkowania,
- zastosowanie certyfikatu rezydencji (forma, termin ważności, oryginał i kopia certyfikatu rezydencji),
- katalog usług opodatkowanych podatkiem u źródła,
- rola płatnik podatku u źródła (obowiązki i odpowiedzialność),
- zasady poboru podatku u źródła (kurs waluty, moment poboru podatku, właściwość urzędu skarbowego);
- obowiązki dokumentacyjne (IFT-1/IFT-1R, IFT-2/IFT-2R, PIT-8AR, CIT-10Z i inne),
- zmiany w zakresie możliwości korzystania ze zwolnień lub stawek wynikających z przepisów szczególnych lub umów o unikaniu podwójnego opodatkowania – wypłaty świadczeń powyżej 2 mln zł,
- zwrot podatku u źródła.
- Zaliczki na podatek dochodowy od osób prawnych
- miesięczna – zasady obliczania i terminy zapłaty,
- kwartalna – uprawnieni do stosowania, zasady obliczania i terminy zapłaty,
- uproszczona - uprawnieni do stosowania, zasady obliczania i terminy zapłaty.
- Zeznanie podatkowe CIT a sprawozdanie finansowe
- terminy sporządzania,
- obowiązki sprawozdawcze,
- formularze podatkowe.
- Ceny transferowe
- podmioty zobowiązane do sporządzania szczególnej dokumentacji podatkowej,
- pojęcie i rodzaje powiązań,
- rodzaje i elementy dokumentacji podatkowej,
- obowiązki i terminy sprawozdawcze.
- Estoński CIT
PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB FIZYCZNYCH (PIT)
- Zakres podmiotowy i przedmiotowy
- Wyłączenia przedmiotowe czyli przychody niepodlegające opodatkowaniu
- Opodatkowanie dochodów osiągniętych w Polsce i zagranicą:
- umowy w sprawie unikania podwójnego opodatkowania,
- rezydencja podatkowa,
- nieograniczony i ograniczony obowiązek podatkowy,
- metody unikania podwójnego opodatkowania,
- przykład zastosowania metod unikania podwójnego opodatkowania.
- Przychody ze stosunku pracy
- rodzaje i moment otrzymania przychodu,
- świadczenia dodatkowe, w tym abonamenty medyczne, pakiety ubezpieczeniowe i inne świadczenia nieodpłatne lub częściowo odpłatne,
- skala podatkowa, kwota wolna od podatku, kwota zmniejszająca podatek,
- zaliczki na podatek dochodowy,
- rozliczenie roczne podatku (PIT-37),
- obcokrajowcy pracujący w Polsce – obowiązki podatkowe.
- Zwolnienia w podatku dochodowym od osób fizycznych – art. 21 – omówienie wybranych.
- Działalność wykonywana osobiście
- rodzaje przychodów zaliczanych do źródła działalności wykonywanej osobiście,
- moment rozpoznania przychodów – przychód otrzymany,
- koszty uzyskania przychodów w działalności wykonywanej osobiście,
- Prawa majątkowe jako odrębne źródło przychodów
- Najem, dzierżawa, inne umowy o podobnym charakterze jako odrębne źródło przychodów
- kontrowersje wokół najmu prywatnego wynikające z interpretacji organów podatkowych oraz stanowisko sądów administracyjnych,
- sposoby opodatkowania i stawki podatku,
- moment uzyskania przychodu z najmu prywatnego,
- Kapitały pieniężne
- rodzaje przychodów z kapitałów pieniężnych,
- moment powstania przychodu,
- koszty uzyskania przychodów,
- sposoby opodatkowania,
- Zbycie nieruchomości jako odrębne źródło przychodów
- moment powstania obowiązku podatkowego,
- ustalenie wysokości dochodu,
- koszty zbycia nieruchomości – szczególne regulacje,
- zwolnienia przy zbyciu nieruchomości,
- Przychody z innych źródeł jako odrębne źródło przychodów
- przykłady przychodów z innych źródeł,
- sposoby opodatkowania przychodów z innych źródeł.
- Ulg (ulga 4+, dla pracujących emerytów, ulga na powrót, ulga dla młodych) i i odliczenia od podstawy opodatkowania i dochodu PIT
- Formy opodatkowania pozarolniczej działalności gospodarczej
- formy opodatkowania w działalności gospodarczej (zasady ogólne, metoda liniowa, ryczałt ewidencjonowany, karta podatkowa) – zasady opodatkowania, obowiązki podatkowe, wymagane ewidencje, odliczenia,
- Danina solidarnościowa
Zaliczki na podatek oraz zeznanie podatkowe PIT
EFEKTEM KSZTAŁCENIA NA KURSIE BĘDZIE:
- Uzyskanie wiedzy i umiejętności dotyczących podatku dochodowego od osób prawnych i podatku dochodowego od osób fizycznych.
- Umiejętność wykonywania pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej.
- Umiejętność przewidywania skutków i ponoszenia odpowiedzialności za podjęte działania.
SPOSÓB I FORMA ZALICZENIA:
Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych oraz zaliczenie pracy kontrolnej. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu wydanego na podstawie par. 22 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 19 marca 2019 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 652).
DODATKOWE INFORMACJE:
Zgłoszenie na kurs dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy dostępny na stronie www.wroclaw.skwp.pl.
Liczba miejsc ograniczona. O przyjęciu decyduje kolejność zgłoszeń. Zgłoszenia, które nadejdą po zamknięciu listy zgłoszeń są umieszczane na liście rezerwowej.
Potwierdzenie o uczestnictwie w kursie prześlemy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu.
Wykładowcy nie wyrażają zgody na jakąkolwiek formę utrwalania, powielania, udostępniania lub nagrywania przebiegu szkolenia oraz materiałów szkoleniowych. Treść szkolenia i materiały szkoleniowe objęte są prawami autorskimi.
WARUNKI PŁATNOŚCI I REZYGNACJI:
Przesłanie formularza online stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty. Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed jego rozpoczęciem.
Przedpłaty w wysokości 100% prosimy kierować na numer konta:
PKO Bank Polski S.A 71 1020 5242 0000 2702 0018 6635; tytułem: imię i nazwisko/nazwa firmy oraz nazwa szkolenia.
Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika.
Rezygnację (najpóźniej na siedem dni roboczych przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@jeleniagora.skwp.pl. Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.
MOŻLIWE DOFINANSOWANIA:
BAZA USŁUG ROZWOJOWYCH (BUR)
Dofinansowanie dla pracowników mikro, mały i średnich przedsiębiorstw. Klikając w podany link, można uzyskać informację o dofinansowaniu dla poszczególnych województw: http://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
W przypadku chęci skorzystania z tych środków, prosimy o kontakt ze swoim operatorem i dokonanie zgłoszenia na powyższy kurs za pośrednictwem platformy BUR.
KRAJOWY FUNDUSZ SZKOLENIOWY (KFS)
Z dofinansowania mogą skorzystać wszystkie przedsiębiorstwa (duże, średnie, małe oraz mikroprzedsiębiorstwa), które zatrudniają min. jedną osobę na umowę o pracę.
Więcej informacji na stronie: http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
| 17.06.2023 | ONLINE |
WEEKENDOWY
|
Zapisz się |